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一、重要提示

本年度報告摘要來自年度報告全文，為全面了解本公司的經(jīng)營成果、財務(wù)狀況及未來發(fā)展規(guī)劃，投資者應(yīng)當(dāng)?shù)阶C監(jiān)會指定媒體仔細(xì)閱讀年度報告全文。

所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。

非標(biāo)準(zhǔn)審計意見提示

□適用 √不適用

董事會審議的報告期利潤分配預(yù)案或公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案

√適用 □不適用

是否以公積金轉(zhuǎn)增股本

□是 √否

公司經(jīng)本次董事會審議通過的利潤分配預(yù)案為：以權(quán)益分派股權(quán)登記日股本為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利2元（含稅），送紅股0股（含稅），不以公積金轉(zhuǎn)增股本。

董事會決議通過的本報告期優(yōu)先股利潤分配預(yù)案

□適用 √不適用

二、公司基本情況

1、公司簡介

2、報告期主要業(yè)務(wù)或產(chǎn)品簡介

公司經(jīng)過了二十多年的發(fā)展和技術(shù)積累，具備從基礎(chǔ)器件、整機設(shè)備到工藝解決方案的垂直一體化能力，是全球領(lǐng)先的智能制造裝備整體解決方案提供商。

公司2022年實現(xiàn)營業(yè)收入1,496,118.50萬元，營業(yè)利潤131,534.65萬元，歸屬于母公司的凈利潤120,972.44萬元，扣除非經(jīng)常性損益后凈利潤97,547.93萬元，分別較上年同期下降8.40%、41.84%、39.35%、43.25%。

報告期內(nèi)，公司主要收入來自于行業(yè)專機產(chǎn)品及極限制造產(chǎn)品，具體情況如下：

（1）信息產(chǎn)業(yè)設(shè)備需求下滑，整體市占率維持領(lǐng)先

報告期內(nèi)，公司信息產(chǎn)業(yè)設(shè)備業(yè)務(wù)實現(xiàn)收入48.36億元，同比減少31.06%。

其中，消費電子設(shè)備業(yè)務(wù)實現(xiàn)營業(yè)收入20.50億元，同比減少30.13%。2022年，在經(jīng)濟下行及全球通貨膨脹等外部因素影響下，消費電子行業(yè)需求低迷，行業(yè)設(shè)備投資明顯減少。公司積極調(diào)整戰(zhàn)略，圍繞大客戶的創(chuàng)新性需求，持續(xù)更新產(chǎn)品和工藝，在手機表面處理、手機金屬材料焊接、氣密性檢測等項目上取得主要市場份額，獲得富士康戰(zhàn)略供應(yīng)商、捷普電子最佳供應(yīng)商等獎項。當(dāng)前，消費電子供應(yīng)鏈產(chǎn)地呈現(xiàn)多元化的發(fā)展趨勢，公司將緊跟大客戶的步伐，抓住供應(yīng)鏈多元化帶來的市場機會。

PCB設(shè)備業(yè)務(wù)實現(xiàn)營業(yè)收入27.86億元，同比減少31.72%。作為PCB產(chǎn)業(yè)的主要下游之一，消費電子行業(yè)需求的低迷直接帶來PCB產(chǎn)業(yè)增長幅度的大幅放緩，訂單的驟然下滑降低了企業(yè)對新設(shè)備投資的意愿。盡管行業(yè)設(shè)備需求在降低，但公司仍積極提升產(chǎn)品性能和工藝，持續(xù)開拓HDI、IC封裝基板、撓性及剛撓結(jié)合板等高階PCB市場。在IC封裝基板市場，公司新研發(fā)的高轉(zhuǎn)速機械鉆孔機獲得國內(nèi)多家龍頭客戶的認(rèn)證并形成正式銷售，有望實現(xiàn)國產(chǎn)化替代；運用新型激光技術(shù)，開發(fā)用于高階封裝基板超高疊層、內(nèi)埋高精度元器件等工藝的方案，獲得國際芯片廠商的技術(shù)認(rèn)證；另外CO2激光鉆孔設(shè)備在阻焊工序的開拓性應(yīng)用，獲得國內(nèi)數(shù)家龍頭企業(yè)的復(fù)購訂單；最新研發(fā)的±2.5μm綜合對位精度的高精專用測試設(shè)備，可對標(biāo)全球封裝基板測試設(shè)備龍頭企業(yè)的主流機型。在撓性及剛撓結(jié)合板市場，為應(yīng)對新能源汽車線束的FPC替代浪潮帶來的超長FPC的爆發(fā)性需求，公司推出無限拼接功能的激光成型機、超長臺面覆蓋膜貼附及補強產(chǎn)品等；另外針對新能源汽車線束雙面軟板增長的需求，公司提供卷對卷加工的UV激光鉆孔機產(chǎn)品，實現(xiàn)成孔的自動化作業(yè)。公司的UV激光鉆孔機、激光成型機、自動專用測試機的市場份額逐步攀升。

（2）新能源設(shè)備業(yè)務(wù)增長迅速，市占率持續(xù)提升

報告期內(nèi)，公司新能源設(shè)備業(yè)務(wù)實現(xiàn)收入27.64億元，同比增長30.60%。

其中，鋰電設(shè)備業(yè)務(wù)實現(xiàn)營業(yè)收入25.36億元，同比增長27.94%。為應(yīng)對行業(yè)快速增長的設(shè)備需求，公司以深圳為中心，已布局深圳研發(fā)中心、成都研發(fā)中心、武漢研發(fā)中心；產(chǎn)能上，布局深圳、常州、荊門、宜賓等生產(chǎn)基地，已能實現(xiàn)就近交付、貼近客戶服務(wù)。報告期內(nèi)，公司通過加強技術(shù)研發(fā)和精細(xì)化管理等多種方式，動力電池裝備業(yè)務(wù)盈利能力逐步提升。

公司與寧德時代、中創(chuàng)新航(原中航鋰電)、億緯鋰能、欣旺達(dá)、海辰、蜂巢能源等行業(yè)主流客戶保持良好合作關(guān)系。未來，公司仍將持續(xù)推進大客戶戰(zhàn)略，并加快出海進程。抓住新能源市場發(fā)展的全球化發(fā)展機遇，進一步提升動力電池裝備業(yè)務(wù)的市場競爭力和市場占有率，提升企業(yè)盈利能力。

光伏設(shè)備業(yè)務(wù)實現(xiàn)營業(yè)收入2.28億元，同比增長69.81%。公司持續(xù)加大在光伏行業(yè)的研發(fā)投入，通過引進核心人才團隊的方式，已經(jīng)具備電池段管式真空類主設(shè)備研發(fā)制造能力。截至本報告披露日，公司 PECVD（等離子增強氣相沉積設(shè)備）、擴散爐、退火爐等設(shè)備已經(jīng)中標(biāo)行業(yè)頭部客戶批量訂單。在光伏新技術(shù)領(lǐng)域，公司在 TOPCON 領(lǐng)域產(chǎn)品布局完整，逐步具備TOPCON電池全產(chǎn)業(yè)鏈設(shè)備研發(fā)制造能力；在 HJT 電池已布局 PECVD（等離子增強氣相沉積設(shè)備）、PVD （物理氣相沉積設(shè)備）等設(shè)備產(chǎn)品。鈣鈦礦技術(shù)領(lǐng)域，憑借多年在薄膜電池領(lǐng)域的技術(shù)積累，公司自主研發(fā)了鈣鈦礦激光刻劃設(shè)備，已實現(xiàn)量產(chǎn)銷售，與協(xié)鑫光電等行業(yè)頭部客戶一直保持合作關(guān)系。

（3）半導(dǎo)體設(shè)備業(yè)務(wù)新品不斷推出，前瞻布局第三代半導(dǎo)體技術(shù)

報告期內(nèi)，半導(dǎo)體設(shè)備（含泛半導(dǎo)體）業(yè)務(wù)實現(xiàn)營業(yè)收入20.94億元，較上年同期增長7.70%。

2022年，LED市場增長放緩，公司在行業(yè)空檔期，完成了多款LED設(shè)備產(chǎn)品的迭代升級，包括激光剝離，激光全切以及Mini-LED修復(fù)等設(shè)備。推出的新產(chǎn)品LED分選機，迅速獲得客戶認(rèn)可，并且取得批量訂單。同時，憑借多年的LED行業(yè)積累，公司在完成了Micro-LED巨量轉(zhuǎn)移Mini-LED巨量焊接等設(shè)備的原型機開發(fā)，并獲得國內(nèi)了巨量轉(zhuǎn)移設(shè)備訂單，市場驗證反映良好。半導(dǎo)體業(yè)務(wù)方面，公司硅隱形切割設(shè)備、前道激光開槽機、晶圓級標(biāo)記等前道加工設(shè)備產(chǎn)品性能不斷完善，已進入封測行業(yè)龍頭企業(yè)供應(yīng)鏈并獲得加機復(fù)購訂單；封裝設(shè)備段，公司焊線機設(shè)備逐步達(dá)到國際先進水平，性價比優(yōu)勢凸顯，持續(xù)滿足國內(nèi)LED傳統(tǒng)封裝廠設(shè)備更新需求和LED新興封裝廠的投資需求，推動焊線設(shè)備國產(chǎn)化率提升，并在分立器件、電源驅(qū)動芯片等半導(dǎo)體市場，打破國外設(shè)備壟斷的局面，銷量持續(xù)攀升；晶圓傳輸設(shè)備段，核心產(chǎn)品SMIF（標(biāo)準(zhǔn)機械界面）保持在國內(nèi)市場領(lǐng)先地位并大力開拓海外客戶，設(shè)備前端晶圓傳輸界面（EFEM）憑借其設(shè)計靈活性和制造成本優(yōu)勢受到市場青睞，搭配清洗機使用的定制化晶圓傳輸設(shè)備也已推向市場，與國內(nèi)龍頭設(shè)備企業(yè)及眾多晶圓制造設(shè)備企業(yè)展開了戰(zhàn)略合作。

另一方面，公司提前布局第三代半導(dǎo)體技術(shù)，成功研發(fā)出碳化硅激光切片設(shè)備，已與行業(yè)排名前列的晶錠廠建立深度合作關(guān)系，并啟動了碳化硅激光退火項目。

（4）通用工業(yè)激光加工設(shè)備業(yè)務(wù)保持穩(wěn)定，持續(xù)推進降本增效

報告期內(nèi)，通用工業(yè)激光加工設(shè)備業(yè)務(wù)實現(xiàn)營業(yè)收入52.68億元，較上年同期基本持平。

2022年，受到中美貿(mào)易摩擦加劇、宏觀經(jīng)濟增速放緩等影響，通用工業(yè)激光加工設(shè)備市場需求低迷，僅高功率激光焊接設(shè)備業(yè)務(wù)實現(xiàn)正增長。公司抓住市場收縮期的空檔，持續(xù)推進供應(yīng)鏈優(yōu)化、產(chǎn)品生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化，進一步提升生產(chǎn)效率，降低成本，從而提升業(yè)務(wù)盈利能力。與此同時，公司持續(xù)推出G 系列光纖激光切割機、HF 50系列40KW磁懸浮超高功率超高速光纖激光切割機、熱成型三維五軸切割機等新品，為客戶創(chuàng)造更大經(jīng)濟價值。公司在長沙、天津、常州、張家港等地布局，形成多工廠模式，實現(xiàn)就近交付、貼近客戶服務(wù)，逐步提升盈利能力。同時，公司在濟南設(shè)立跨境電商公司，努力開拓海外市場。

得益于新能源汽車爆發(fā)式增長帶來的市場需求，公司高功率激光焊接設(shè)備實現(xiàn)營業(yè)收入5.60億元，創(chuàng)歷史新高，為比亞迪、蔚來、零跑、吉利、長城等國內(nèi)多家新能源汽車廠商提供了汽車白車身智能焊裝線及激光焊接設(shè)備，新能源汽車發(fā)卡電機激光焊接設(shè)備批量供貨，并生產(chǎn)交付了國內(nèi)首例一體式熱成型門環(huán)自動化生產(chǎn)線項目。

（5）基礎(chǔ)器件實現(xiàn)獨立銷售，市場反饋良好

報告期內(nèi)，公司基礎(chǔ)器件產(chǎn)品已實現(xiàn)獨立對外銷售，市場反饋良好。在激光器領(lǐng)域，公司推出了30W紫外納秒激光器、70W紅外皮秒激光器等高功率皮秒激光器及納秒激光器，在超快激光器領(lǐng)域保持全球領(lǐng)先水平；在控制系統(tǒng)領(lǐng)域，公司積極推進自研數(shù)控系統(tǒng)在下游行業(yè)和客戶的推廣拓展，HAN’S 801數(shù)控系統(tǒng)獲評深圳市科學(xué)技術(shù)獎專利獎；聚焦頭領(lǐng)域，公司推出了30kw及以上超高功率聚焦頭、三維五軸聚焦頭、坡口聚焦頭等產(chǎn)品，獲得市場客戶認(rèn)可，外部銷售情況良好。公司自主研發(fā)的泵浦源及半導(dǎo)體激光模塊產(chǎn)品性能良好，自供率快速提升；光電振鏡、光柵振鏡和三軸振鏡等高端振鏡產(chǎn)品性能逐漸達(dá)到國外同類產(chǎn)品水平，和國內(nèi)眾多行業(yè)領(lǐng)先企業(yè)保持良好合作。

3、主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)

（1） 近三年主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)

公司是否需追溯調(diào)整或重述以前年度會計數(shù)據(jù)

□是 √否

單位：元

（2） 分季度主要會計數(shù)據(jù)

單位：元

上述財務(wù)指標(biāo)或其加總數(shù)是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關(guān)財務(wù)指標(biāo)存在重大差異

□是 √否

4、股本及股東情況

（1） 普通股股東和表決權(quán)恢復(fù)的優(yōu)先股股東數(shù)量及前10名股東持股情況表

單位：股

（2） 公司優(yōu)先股股東總數(shù)及前10名優(yōu)先股股東持股情況表

□適用 √不適用

公司報告期無優(yōu)先股股東持股情況。

（3） 以方框圖形式披露公司與實際控制人之間的產(chǎn)權(quán)及控制關(guān)系

5、在年度報告批準(zhǔn)報出日存續(xù)的債券情況

√適用 □不適用

（1） 債券基本信息

注：債券票面利率： 第一年 0.2%、第二年0.4%、第三年0.6%、第四年0.8%、第五年1.6%、第六年2.0%

（2） 公司債券最新跟蹤評級及評級變化情況

報告期期內(nèi)，信用評級機構(gòu)大公國際資信評估有限公司對“大族轉(zhuǎn)債”進行了跟蹤信用評級。公司主體信用評級結(jié)果為：AA+，評級展望為“穩(wěn)定”；“大族轉(zhuǎn)債”評級結(jié)果為：AA+，未發(fā)生變化。

（3） 截至報告期末公司近2年的主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)

單位：萬元

三、重要事項

報告期內(nèi)，公司召開了第七屆董事會第十一次會議、第七屆董事會第二十次會議、2022年第二次臨時股東大會、2022年第六次臨時股東大會，分別審議通過了《大族激光科技產(chǎn)業(yè)集團股份有限公司關(guān)于分拆所屬子公司深圳市大族光電設(shè)備股份有限公司至創(chuàng)業(yè)板上市的預(yù)案》相關(guān)議案及《大族激光科技產(chǎn)業(yè)集團股份有限公司關(guān)于分拆所屬子公司上海大族富創(chuàng)得科技有限公司至創(chuàng)業(yè)板上市的預(yù)案》相關(guān)議案，擬分拆所屬子公司深圳市大族封測科技股份有限公司（原深圳市大族光電設(shè)備股份有限公司）、上海大族富創(chuàng)得科技股份有限公司至深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市，上述分拆事項尚需取得深圳證券交易所批準(zhǔn)及履行中國證監(jiān)會發(fā)行注冊程序。

2023年4月10日

證券代碼：002008 證券簡稱：大族激光 公告編號：2023034

大族激光科技產(chǎn)業(yè)集團股份有限公司

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

為進一步提高公司自有資金使用效率，合理利用閑置資金，增加公司收益，大族激光科技產(chǎn)業(yè)集團股份有限公司（以下簡稱“公司”或“大族激光”）于2023年4月6日召開第七屆董事會第二十四次會議和第七屆監(jiān)事會第十五次會議，會議審議通過了《關(guān)于使用自有資金進行現(xiàn)金管理的議案》，同意公司（含下屬控股子公司，下同）在不超過人民幣100億元額度內(nèi)使用閑置自有資金進行現(xiàn)金管理，額度在決議有效期內(nèi)，可循環(huán)滾動使用。此議案尚需提交股東大會審議。詳細(xì)情況如下：

一、投資概況

1、資金來源

公司以部分閑置自有資金作為資金來源，將根據(jù)自有資金的富余情況、生產(chǎn)經(jīng)營的安排以及市場狀況擇機購買。

2、投資品種

公司擬購買的投資品種發(fā)行主體為商業(yè)銀行、證券公司、信托公司等金融機構(gòu)，且投資品種均為安全性高、流動性好，滿足保本要求、單項產(chǎn)品投資期限最長不超過12個月的保本型產(chǎn)品，不涉及風(fēng)險投資品種，風(fēng)險較低，預(yù)期收益高于同期銀行存款利息。

3、投資額度及期限

公司擬使用部分閑置自有資金進行現(xiàn)金管理額度不超過人民幣100億元，額度自股東大會審議通過之日起12個月內(nèi)有效，單筆最長投資期限12個月。在上述額度及決議有效期內(nèi)，可循環(huán)滾動使用。

4、決策程序

根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》及《大族激光科技產(chǎn)業(yè)集團股份有限公司章程》（以下簡稱“公司章程”）等有關(guān)規(guī)定，本次使用自有資金進行現(xiàn)金管理的額度超過公司董事會的審批權(quán)限，該事項需提交股東大會進行審議。公司擬購買的投資品種的發(fā)行主體為商業(yè)銀行、證券公司、信托公司等金融機構(gòu)，本次使用閑置自有資金進行現(xiàn)金管理不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，與受托方之間沒有關(guān)聯(lián)關(guān)系。

5、實施方式

在額度范圍內(nèi)，由公司財務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)具體實施。

二、投資風(fēng)險分析及風(fēng)險控制措施

1、投資風(fēng)險

公司擬投資購買安全性高、流動性好，滿足保本要求、單項產(chǎn)品投資期限最長不超過12個月的保本型產(chǎn)品，主要受貨幣政策、財政政策、產(chǎn)業(yè)政策等宏觀政策及相關(guān)法律法規(guī)政策發(fā)生變化的影響，存有一定的系統(tǒng)性風(fēng)險。此外也存在由于人為操作失誤等可能引致相關(guān)風(fēng)險。

2、投資風(fēng)險控制措施

（1）公司每筆現(xiàn)金管理事項由公司財務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)具體實施，其資金支付手續(xù)需嚴(yán)格履行相應(yīng)的公司審批流程。

（2）公司擬購買的投資品種的發(fā)行主體為商業(yè)銀行、證券公司、信托公司等金融機構(gòu)，產(chǎn)品均為高流動性、保本型或者固定收益類產(chǎn)品。公司財務(wù)部將及時分析和跟蹤產(chǎn)品投向、項目進展情況，如評估發(fā)現(xiàn)存在可能影響公司資金安全或影響正常流動資金需求的情況時，將立即采取相應(yīng)措施，控制投資風(fēng)險。

（3）公司內(nèi)部審計部負(fù)責(zé)對資金的使用與保管情況進行日常監(jiān)督，不定期對購買投資產(chǎn)品的資金使用情況進行專項審計。

（4）獨立董事與公司管理層保持密切溝通，及時掌握和檢查資金的使用情況。

（5）公司監(jiān)事會將對資金的使用情況進行監(jiān)督與檢查。

（6）公司將嚴(yán)格根據(jù)法律法規(guī)及深圳證券交易所規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定，及時履行信息披露義務(wù)。

三、對公司日常經(jīng)營的影響

在確保生產(chǎn)經(jīng)營等資金需求的前提下，利用部分閑置自有資金擇機進行現(xiàn)金管理，不會對公司經(jīng)營產(chǎn)生不利影響，有利于提高閑置資金使用效率和收益，對提升公司整體業(yè)績有積極影響，符合公司全體股東的利益。

四、專項意見說明

獨立董事意見：公司目前經(jīng)營情況良好，財務(wù)狀況穩(wěn)健，自有資金充裕，在保證公司正常運營和資金安全的基礎(chǔ)上，運用自有閑置資金進行現(xiàn)金管理，有利于在控制風(fēng)險前提下提高公司自有資金的使用效率，增加公司投資收益，不會對公司生產(chǎn)經(jīng)營造成不利影響，符合公司利益，不存在損害公司及全體股東，特別是中小股東利益的情形?；诖?，同意公司在不超過人民幣100億元額度內(nèi)使用閑置自有資金進行現(xiàn)金管理，上述額度在決議有效期內(nèi)，可循環(huán)滾動使用。

監(jiān)事會意見：為進一步提高公司自有資金使用效率，合理利用閑置資金，增加公司收益，同時有效控制風(fēng)險，同意公司在不超過人民幣100億元額度內(nèi)使用閑置自有資金進行現(xiàn)金管理，上述額度在決議有效期內(nèi)，可循環(huán)滾動使用。

五、其他

本次使用自有資金進行現(xiàn)金管理事項不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，不涉及重大資產(chǎn)重組、收購、發(fā)行股份等行為。

六、備查文件

1、公司第七屆董事會第二十四次會議決議；

2、獨立董事對公司相關(guān)事項的獨立意見；

3、公司第七屆監(jiān)事會第十五次會議決議。

特此公告。

大族激光科技產(chǎn)業(yè)集團股份有限公司

2023年4月10日

證券代碼：002008 證券簡稱：大族激光 公告編號：2023035

大族激光科技產(chǎn)業(yè)集團股份有限公司

2023年度日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

一、日常關(guān)聯(lián)交易基本情況

大族激光科技產(chǎn)業(yè)集團股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）及控股子公司預(yù)計2023年度與部分關(guān)聯(lián)人發(fā)生的日常關(guān)聯(lián)交易金額不超過20,500萬元，涉及關(guān)聯(lián)交易的關(guān)聯(lián)法人為大族控股集團有限公司（含下屬公司，以下簡稱“大族控股”）、深圳漢和智造有限公司（以下簡稱“漢和智造”）、北京大族天成半導(dǎo)體技術(shù)有限公司（以下簡稱“大族天成”）等，上述關(guān)聯(lián)交易事項經(jīng)公司第七屆董事會第二十四次會議審議通過，關(guān)聯(lián)董事高云峰、陳俊雅、張永龍因在上述關(guān)聯(lián)方擔(dān)任董事、高管等職務(wù)回避表決，表決結(jié)果：8票同意、0票反對、0票棄權(quán)。2022年度公司同上述關(guān)聯(lián)方實際發(fā)生的日常關(guān)聯(lián)交易金額為11,604.47萬元。

2023年度預(yù)計日常關(guān)聯(lián)交易情況見下表：

單位：萬元

2022年度日常關(guān)聯(lián)交易實際發(fā)生情況如下：

單位：萬元

注：上述數(shù)值均保留兩位小數(shù)，若出現(xiàn)部分合計數(shù)與各加數(shù)直接相加之和在尾數(shù)上存在差異，則均由四舍五入所致。

二、關(guān)聯(lián)人介紹和關(guān)聯(lián)關(guān)系

1、大族控股集團有限公司

注冊資本：80,000萬元人民幣

企業(yè)類型：有限責(zé)任公司

法定代表人：高云峰

注冊地址：上海市普陀區(qū)云嶺東路89號8層0806-A室

經(jīng)營范圍：一般項目：技術(shù)服務(wù)、技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)交流、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)推廣；國內(nèi)貿(mào)易代理；物業(yè)管理；食品銷售（僅銷售預(yù)包裝食品）。（除依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目外，憑營業(yè)執(zhí)照依法自主開展經(jīng)營活動） 許可項目：酒類經(jīng)營。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動，具體經(jīng)營項目以相關(guān)部門批準(zhǔn)文件或許可證件為準(zhǔn)）

截至2022年12月31日，大族控股集團(集團本部)的資產(chǎn)總額為1,138,009.87 萬元，凈資產(chǎn)為 50,848.51萬元，2022年度營業(yè)收入為 7,377.40 萬元，凈利潤 48,459.06 萬元，上述財務(wù)數(shù)據(jù)未經(jīng)過外部審計。

大族控股是公司第一大股東，對公司持股比例為15.38%，大族控股與公司構(gòu)成關(guān)聯(lián)關(guān)系，符合《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》（以下簡稱“《股票上市規(guī)則》”）6.3.3規(guī)定的情形。

大族控股經(jīng)營情況正常，上述關(guān)聯(lián)交易系正常的生產(chǎn)經(jīng)營所需。公司認(rèn)為關(guān)聯(lián)方資信良好，是依法存續(xù)且經(jīng)營正常的公司，日常交易中均能履行合同約定。

2、深圳漢和智造有限公司

注冊資本：2,000萬元人民幣

企業(yè)類型：有限責(zé)任公司(中外合資)

法定代表人：李治蒙

注冊地址：深圳市寶安區(qū)福海街道展城社區(qū)重慶路大族激光工業(yè)廠房3棟401

經(jīng)營范圍：一般經(jīng)營項目：生產(chǎn)經(jīng)營機械設(shè)備及配件生產(chǎn)加工、機電設(shè)備及配件生產(chǎn)加工、計算機軟件、機械和機電設(shè)備操作控制軟件、人工智能設(shè)備和人工智能設(shè)備軟件、物聯(lián)網(wǎng)設(shè)備和物聯(lián)網(wǎng)設(shè)備軟件、機器人和機器人設(shè)備軟件、工業(yè)自動化設(shè)備和工業(yè)自動化設(shè)備軟件、進出口及相關(guān)配套業(yè)務(wù)（不涉及國營貿(mào)易管理商品，涉及配額、許可證管理及其它專項規(guī)定管理的商品，按國家有關(guān)規(guī)定辦理申請）。

截至2022年12月31日，漢和智造的資產(chǎn)總額為17,898.09萬元，凈資產(chǎn)為335.42萬元，2022年度主營業(yè)務(wù)收入為3,986.19萬元，凈利潤-1,028.15萬元，上述財務(wù)數(shù)據(jù)未經(jīng)審計。

漢和智造是公司參股公司，公司間接持股比例為20%。公司高管吳銘擔(dān)任漢和智造董事職務(wù)，漢和智造與公司構(gòu)成關(guān)聯(lián)關(guān)系，符合《股票上市規(guī)則》6.3.3規(guī)定的情形。

漢和智造經(jīng)營情況正常，具備履約能力，上述關(guān)聯(lián)交易系正常的生產(chǎn)經(jīng)營所需。公司認(rèn)為關(guān)聯(lián)方資信良好，是依法存續(xù)且經(jīng)營正常的公司，日常交易中均能履行合同約定。

3、北京大族天成半導(dǎo)體技術(shù)有限公司

注冊資本：2000萬元人民幣

企業(yè)類型：有限責(zé)任公司

法定代表人： 朱曉鵬

注冊地址：北京市北京經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)涼水河二街8號院17號樓6層

經(jīng)營范圍： 生產(chǎn)高亮度半導(dǎo)體激光模塊；高亮度半導(dǎo)體激光模塊、半導(dǎo)體激光加工設(shè)備的技術(shù)開發(fā)；銷售高亮度半導(dǎo)體激光模塊、半導(dǎo)體激光加工設(shè)備；貨物進出口、技術(shù)進出口、代理進出口。（市場主體依法自主選擇經(jīng)營項目，開展經(jīng)營活動；依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后依批準(zhǔn)的內(nèi)容開展經(jīng)營活動；不得從事國家和本市產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項目的經(jīng)營活動。）

截至2022年12月31日，大族天成的資產(chǎn)總額為13,446.05萬元，凈資產(chǎn)為9,687.68萬元，2022年度營業(yè)務(wù)收入為9,341.40萬元，凈利潤-517.84萬元，上述財務(wù)數(shù)據(jù)未經(jīng)審計。

大族天成是公司參股公司，公司持股比例為49%，公司高管陳焱擔(dān)任大族天成董事職務(wù)，與公司構(gòu)成關(guān)聯(lián)關(guān)系，符合《股票上市規(guī)則》6.3.3規(guī)定的情形。

大族天成經(jīng)營情況正常，具備履約能力。上述關(guān)聯(lián)交易系正常的生產(chǎn)經(jīng)營所需。公司認(rèn)為關(guān)聯(lián)方資信良好，是依法存續(xù)且經(jīng)營正常的公司，日常交易中均能履行合同約定。

三、關(guān)聯(lián)交易主要內(nèi)容

上述關(guān)聯(lián)交易的定價依據(jù)為參考市場價格，即公司、關(guān)聯(lián)方對非關(guān)聯(lián)方同類業(yè)務(wù)的價格來確定，目前尚未簽署相關(guān)協(xié)議。

四、關(guān)聯(lián)交易目的和對上市公司的影響

上述關(guān)聯(lián)交易均為公司正常經(jīng)營所需，有利于保證公司的正常生產(chǎn)經(jīng)營。公司與上述關(guān)聯(lián)方進行的關(guān)聯(lián)交易，嚴(yán)格遵循“公開、公平、公正”的市場交易原則及關(guān)聯(lián)交易定價原則，數(shù)額較小且價格公允，對公司降低成本及業(yè)務(wù)開拓起到了積極作用，不存在損害公司和股東權(quán)益的情形，不會對公司獨立性產(chǎn)生影響，公司亦不會因此類交易而對關(guān)聯(lián)方形成依賴。

五、獨立董事事前認(rèn)可意見及獨立意見

1、獨立董事事前認(rèn)可意見

本次日常關(guān)聯(lián)交易事項系公司日常經(jīng)營所需，不存在損害公司股東利益的情形。我們同意將該議案提交董事會審議。

2、獨立董事意見

公司及控股子公司與關(guān)聯(lián)法人的日常關(guān)聯(lián)交易，主要涉及采購產(chǎn)品和提供勞務(wù)。關(guān)聯(lián)交易遵循了公開、公平、公正的原則，交易價格公允，定價依據(jù)為參考市場價格或公司對非關(guān)聯(lián)方同類業(yè)務(wù)的價格確定，未損害公司和其他非關(guān)聯(lián)方股東的利益。該關(guān)聯(lián)交易在交易的必要性、定價的公允性和議案審議表決的程序性方面均符合關(guān)聯(lián)交易的相關(guān)原則要求，同意《關(guān)于2023年度日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計的議案》。

六、備查文件

1、第七屆董事會第二十四次會議決議；

2、獨立董事對公司相關(guān)事項的事前認(rèn)可意見；

3、獨立董事對公司相關(guān)事項的獨立意見。

特此公告。

大族激光科技產(chǎn)業(yè)集團股份有限公司董事會

2023年4月10日

證券代碼：002008 證券簡稱：大族激光 公告編號：2023036

大族激光科技產(chǎn)業(yè)集團股份有限公司

關(guān)于續(xù)聘會計師事務(wù)所的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

大族激光科技產(chǎn)業(yè)集團股份有限公司（以下簡稱“公司”或“大族激光”）于2023年4月6日召開第七屆董事會第二十四次會議，審議通過了《關(guān)于續(xù)聘容誠會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2023年度審計機構(gòu)的議案》，擬續(xù)聘容誠會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡稱“容誠會計師事務(wù)所”）為公司2023年度審計機構(gòu)，并提請股東大會授權(quán)公司管理層根據(jù)2023年公司實際業(yè)務(wù)情況和市場情況等與審計機構(gòu)協(xié)商確定審計費用?，F(xiàn)將有關(guān)事項公告如下：

一、擬續(xù)聘會計師事務(wù)所的情況說明

容誠會計師事務(wù)所具備證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)資格，具有上市公司審計工作的豐富經(jīng)驗和職業(yè)素養(yǎng)，能夠較好滿足公司建立健全內(nèi)部控制以及財務(wù)審計工作的要求。在擔(dān)任公司審計機構(gòu)期間，容誠會計師事務(wù)所勤勉盡責(zé)，能夠遵循《中國注冊會計師獨立審計準(zhǔn)則》等相關(guān)規(guī)定，堅持獨立、客觀、公正的審計準(zhǔn)則，公允合理地發(fā)表審計意見。為保持審計工作的連續(xù)性，公司擬續(xù)聘容誠會計師事務(wù)所為公司2023年度審計機構(gòu)，審計費用由公司管理層根據(jù)2023年公司實際業(yè)務(wù)情況和市場情況等與審計機構(gòu)協(xié)商確定，聘期為一年，期滿后可以續(xù)聘。

二、擬續(xù)聘會計師事務(wù)所的基本信息

（一）機構(gòu)信息

1.基本信息

容誠會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）由原華普天健會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）更名而來，初始成立于1988年8月，2013年12月10日改制為特殊普通合伙企業(yè)，是國內(nèi)最早獲準(zhǔn)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的會計師事務(wù)所之一，長期從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)。注冊地址為北京市西城區(qū)阜成門外大街22號1幢外經(jīng)貿(mào)大廈901-22至901-26，首席合伙人肖厚發(fā)。

2.人員信息

截至2022年12月31日，容誠會計師事務(wù)所共有合伙人172人，共有注冊會計師1267人，其中651人簽署過證券服務(wù)業(yè)務(wù)審計報告。

3.業(yè)務(wù)規(guī)模

容誠會計師事務(wù)所經(jīng)審計的2021年度收入總額為233,952.72萬元，其中審計業(yè)務(wù)收入220,837.62萬元，證券期貨業(yè)務(wù)收入94,730.69萬元。

容誠會計師事務(wù)所共承擔(dān)321家上市公司2021年年報審計業(yè)務(wù)，審計收費總額36,988.75萬元，客戶主要集中在制造業(yè)（包括但不限于計算機、通信和其他電子設(shè)備制造業(yè)、專用設(shè)備制造業(yè)、電氣機械和器材制造業(yè)、化學(xué)原料和化學(xué)制品制造業(yè)、汽車制造業(yè)、醫(yī)藥制造業(yè)、橡膠和塑料制品業(yè)、有色金屬冶煉和壓延加工業(yè)、建筑裝飾和其他建筑業(yè)）及信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)，建筑業(yè)，批發(fā)和零售業(yè)，水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)，交通運輸、倉儲和郵政業(yè)，科學(xué)研究和技術(shù)服務(wù)業(yè)，電力、熱力、燃?xì)饧八a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)，文化、體育和娛樂業(yè)，采礦業(yè)、金融業(yè)，房地產(chǎn)業(yè)等多個行業(yè)。容誠會計師事務(wù)所對大族激光科技產(chǎn)業(yè)集團股份有限公司所在的相同行業(yè)上市公司審計客戶家數(shù)為224家。

4.投資者保護能力

容誠會計師事務(wù)所已購買注冊會計師職業(yè)責(zé)任保險，職業(yè)保險購買符合相關(guān)規(guī)定；截至2022年12月31日累計責(zé)任賠償限額9億元。

近三年在執(zhí)業(yè)中無相關(guān)民事訴訟承擔(dān)民事責(zé)任的情況。

5.誠信記錄

容誠會計師事務(wù)所近三年因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰 0 次、行政處罰 0 次、監(jiān)督管理措施 7次、自律監(jiān)管措施 1 次、紀(jì)律處分 0 次。

5名從業(yè)人員近三年在容誠會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)期間因執(zhí)業(yè)行為受到自律監(jiān)管措施各1次；20名從業(yè)人員近三年在容誠會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)期間受到監(jiān)督管理措施各1次，2名從業(yè)人員近三年在容誠會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)期間受到監(jiān)督管理措施各2次。

6名從業(yè)人員近三年在其他會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)期間受到監(jiān)督管理措施各1次。

（二）項目信息

1.基本信息

項目合伙人：崔永強，2006年成為中國注冊會計師，2006年開始從事上市公司審計業(yè)務(wù)，2020年開始在容誠會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)，2021年開始為本公司提供審計服務(wù)； 近三年簽署過雷柏科技、科瑞技術(shù)、奧?？萍?、大族數(shù)控等多家上市公司審計報告。

項目簽字注冊會計師：吳亞亞，2008年成為中國注冊會計師，2006年開始從事上市公司審計業(yè)務(wù)，2020年開始在容誠會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)，2021年開始為本公司提供審計服務(wù)；近三年簽署過大族數(shù)控、科瑞技術(shù)、雷柏科技等多家上市公司審計報告。

項目簽字注冊會計師：騰雪瑩，2021年成為中國注冊會計師，2016年開始從事上市公司審計業(yè)務(wù)，2020年開始在容誠會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)，2021年開始為本公司提供審計服務(wù)；近三年未簽署過上市公司審計報告。

項目質(zhì)量控制復(fù)核人：王天玥，2016年成為中國注冊會計師，2011年開始從事上市公司審計業(yè)務(wù)，2022年開始在容誠會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)；近三年簽署或復(fù)核過日久光電、大族激光等上市公司審計報告。

2.上述相關(guān)人員的誠信記錄情況

項目合伙人崔永強，簽字注冊會計師吳亞亞、騰雪瑩，項目質(zhì)量控制復(fù)核人王天玥近三年內(nèi)未曾因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰、行政處罰、監(jiān)督管理措施和自律監(jiān)管措施、紀(jì)律處分。

3.獨立性

容誠會計師事務(wù)所及上述人員不存在違反《中國注冊會計師職業(yè)道德守則》對獨立性要求的情形。

4.審計收費

審計收費定價原則：根據(jù)本單位（本公司）的業(yè)務(wù)規(guī)模、所處行業(yè)和會計處理復(fù)雜程度等多方面因素，并根據(jù)本單位（本公司）年報審計需配備的審計人員情況和投入的工作量以及事務(wù)所的收費標(biāo)準(zhǔn)確定最終的審計收費。

特此公告。

大族激光科技產(chǎn)業(yè)集團股份有限公司

2023年4月10日

證券代碼：002008 證券簡稱：大族激光 公告編號：2023037

大族激光科技產(chǎn)業(yè)集團股份有限公司

關(guān)于會計政策變更的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

特別提示：

本次會計政策變更系根據(jù)中華人民共和國財政部（以下簡稱“財政部”）相關(guān)規(guī)定進行的相應(yīng)變更，無需提交大族激光科技產(chǎn)業(yè)集團股份有限公司（以下簡稱“公司”或“大族激光”）董事會和股東大會審議，不會對公司財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量產(chǎn)生重大影響。

一、本次會計政策變更情況概述

1、會計政策變更的原因

2021年12月30日，財政部發(fā)布了《企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋第15號》（財會[2021]35號），其中“關(guān)于企業(yè)將固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前或者研發(fā)過程中產(chǎn)出的產(chǎn)品或副產(chǎn)品對外銷售的會計處理”（以下簡稱“試運行銷售的會計處理規(guī)定”）和“關(guān)于虧損合同的判斷”內(nèi)容自2022年1月1日起施行。

2022年11月30日，財政部發(fā)布了《企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋第16號》（財會[2022]31號，規(guī)定了“關(guān)于單項交易產(chǎn)生的資產(chǎn)和負(fù)債相關(guān)的遞延所得稅不適用初始確認(rèn)豁免的會計處理”內(nèi)容自2023年1月1日起施行；“關(guān)于發(fā)行方分類為權(quán)益工具的金融工具相關(guān)股利的所得稅影響的會計處理”、“關(guān)于企業(yè)將以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付修改為以權(quán)益結(jié)算的股份支付的會計處理”內(nèi)容自公布之日起施行。

2、會計政策變更的日期

根據(jù)前述規(guī)定，公司于上述文件規(guī)定的起始日開始執(zhí)行上述企業(yè)會計準(zhǔn)則。

3、變更前采用的會計政策

本次會計政策變更前，公司執(zhí)行財政部發(fā)布的《企業(yè)會計準(zhǔn)則--基本準(zhǔn)則》和各項具體會計準(zhǔn)則、企業(yè)會計準(zhǔn)則應(yīng)用指南、企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋公告以及其他相關(guān)規(guī)定。

4、變更后采用的會計政策

本次變更后，公司按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋第 15號》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋第16號》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，其他未變更部分，仍按照財政部前期頒布的《企業(yè)會計準(zhǔn)則--基本準(zhǔn)則》和各項具體會計準(zhǔn)則、企業(yè)會計準(zhǔn)則應(yīng)用指南、企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋公告以及其他相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

二、會計政策變更的主要內(nèi)容

（一）根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋第15號》的要求，會計政策變更的主要內(nèi)容如下：

1、關(guān)于企業(yè)將固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前或者研發(fā)過程中產(chǎn)出的產(chǎn)品或副產(chǎn)品對外銷售的會計處理企業(yè)將固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前或者研發(fā)過程中產(chǎn)出的產(chǎn)品或副產(chǎn)品對外銷售的（以下統(tǒng)稱“試運行銷售”），應(yīng)當(dāng)按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則第14號一收入》《企業(yè)會計準(zhǔn)則第1號一存貨》等規(guī)定，對試運行銷售相關(guān)的收入和成本分別進行會計處理，計入當(dāng)期損益，不應(yīng)將試運行銷售相關(guān)收入抵銷相關(guān)成本后的凈額沖減固定資產(chǎn)成本或者研發(fā)支出。試運行產(chǎn)出的有關(guān)產(chǎn)品或副產(chǎn)品在對外銷售前，符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則第1號一存貨》規(guī)定的應(yīng)當(dāng)確認(rèn)為存貨，符合其他相關(guān)企業(yè)會計準(zhǔn)則中有關(guān)資產(chǎn)確認(rèn)條件的應(yīng)當(dāng)確認(rèn)為相關(guān)資產(chǎn)。測試固定資產(chǎn)可否正常運轉(zhuǎn)而發(fā)生的支出屬于固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前的必要支出，應(yīng)當(dāng)按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則第4號一固定資產(chǎn)》的有關(guān)規(guī)定，計入該固定資產(chǎn)成本。

2、關(guān)于虧損合同的判斷《企業(yè)會計準(zhǔn)則第13號一或有事項》規(guī)定，虧損合同，是指履行合同義務(wù)不可避免會發(fā)生的成本超過預(yù)期經(jīng)濟利益的合同。其中，“履行合同義務(wù)不可避免會發(fā)生的成本”應(yīng)當(dāng)反映退出該合同的最低凈成本，即履行該合同的成本與未能履行該合同而發(fā)生的補償或處罰兩者之間的較低者。企業(yè)履行該合同的成本包括履行合同的增量成本和與履行合同直接相關(guān)的其他成本的分?jǐn)偨痤~。其中，履行合同的增量成本包括直接人工、直接材料等；與履行合同直接相關(guān)的其他成本的分?jǐn)偨痤~包括用于履行合同的固定資產(chǎn)的折舊費用分?jǐn)偨痤~等。

（二）根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋第16號》的要求，會計政策變更的主要內(nèi)容如下：

1、關(guān)于單項交易產(chǎn)生的資產(chǎn)和負(fù)債相關(guān)的遞延所得稅不適用初始確認(rèn)豁免的會計處理

對于不是企業(yè)合并、交易發(fā)生時既不影響會計利潤也不影響應(yīng)納稅所得額（或可抵扣虧損）、且初始確認(rèn)的資產(chǎn)和負(fù)債導(dǎo)致產(chǎn)生等額應(yīng)納稅暫時性差異和可抵扣暫時性差異的單項交易（包括承租人在租賃期開始日初始確認(rèn)租賃負(fù)債并計入使用權(quán)資產(chǎn)的租賃交易，以及因固定資產(chǎn)等存在棄置義務(wù)而確認(rèn)預(yù)計負(fù)債并計入相關(guān)資產(chǎn)成本的交易等，以下簡稱適用本解釋的單項交易），不適用《企業(yè)會計準(zhǔn)則第18號--所得稅》第十一條（二）、第十三條關(guān)于豁免初始確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債和遞延所得稅資產(chǎn)的規(guī)定。企業(yè)對該交易因資產(chǎn)和負(fù)債的初始確認(rèn)所產(chǎn)生的應(yīng)納稅暫時性差異和可抵扣暫時性差異，應(yīng)當(dāng)根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則第18號--所得稅》等有關(guān)規(guī)定，在交易發(fā)生時分別確認(rèn)相應(yīng)的遞延所得稅負(fù)債和遞延所得稅資產(chǎn)。

2、關(guān)于發(fā)行方分類為權(quán)益工具的金融工具相關(guān)股利的所得稅影響的會計處理

對于企業(yè)（指發(fā)行方，下同）按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則第37號--金融工具列報》等規(guī)定分類為權(quán)益工具的金融工具（如分類為權(quán)益工具的永續(xù)債等），相關(guān)股利支出按照稅收政策相關(guān)規(guī)定在企業(yè)所得稅稅前扣除的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在確認(rèn)應(yīng)付股利時，確認(rèn)與股利相關(guān)的所得稅影響。該股利的所得稅影響通常與過去產(chǎn)生可供分配利潤的交易或事項更為直接相關(guān)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照與過去產(chǎn)生可供分配利潤的交易或事項時所采用的會計處理相一致的方式，將股利的所得稅影響計入當(dāng)期損益或所有者權(quán)益項目（含其他綜合收益項目）。對于所分配的利潤來源于以前產(chǎn)生損益的交易或事項，該股利的所得稅影響應(yīng)當(dāng)計入當(dāng)期損益；對于所分配的利潤來源于以前確認(rèn)在所有者權(quán)益中的交易或事項，該股利的所得稅影響應(yīng)當(dāng)計入所有者權(quán)益項目。

3、關(guān)于企業(yè)將以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付修改為以權(quán)益結(jié)算的股份支付的會計處理

企業(yè)修改以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付協(xié)議中的條款和條件，使其成為以權(quán)益結(jié)算的股份支付的，在修改日，企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照所授予權(quán)益工具當(dāng)日的公允價值計量以權(quán)益結(jié)算的股份支付，將已取得的服務(wù)計入資本公積，同時終止確認(rèn)以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付在修改日已確認(rèn)的負(fù)債，兩者之間的差額計入當(dāng)期損益。上述規(guī)定同樣適用于修改發(fā)生在等待期結(jié)束后的情形。

如果由于修改延長或縮短了等待期，企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照修改后的等待期進行上述會計處理（無需考慮不利修改的有關(guān)會計處理規(guī)定）。

如果企業(yè)取消一項以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付，授予一項以權(quán)益結(jié)算的股份支付，并在授予權(quán)益工具日認(rèn)定其是用來替代已取消的以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付（因未滿足可行權(quán)條件而被取消的除外）的，適用本解釋的上述規(guī)定。

三、本次會計政策變更對公司的影響

本次會計政策變更是公司根據(jù)財政部發(fā)布的相關(guān)通知的規(guī)定和要求進行的變更，變更后的會計政策能夠客觀、公允地反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和公司實際情況，不會對公司財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量產(chǎn)生重大影響，不涉及以前年度的追溯調(diào)整，亦不存在損害公司及股東利益的情況。

特此公告。

大族激光科技產(chǎn)業(yè)集團股份有限公司

2023年4月10日

證券代碼：002008 證券簡稱：大族激光 公告編號：2023038

大族激光科技產(chǎn)業(yè)集團股份有限公司

關(guān)于2022年度

計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

為真實、客觀地反映大族激光科技產(chǎn)業(yè)集團股份有限公司（以下簡稱“公司”或“大族激光”）的財務(wù)狀況及資產(chǎn)價值，公司根據(jù)《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號一一主板上市公司規(guī)范運作》《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及公司會計政策的相關(guān)規(guī)定，對截至2022年12月31日合并財務(wù)報表范圍內(nèi)可能發(fā)生減值跡象的相關(guān)資產(chǎn)計提減值準(zhǔn)備。現(xiàn)將具體情況公告如下：

一、 本次計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備情況概述

根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及公司會計政策的相關(guān)規(guī)定，公司合并報表范圍內(nèi)各公司對 2022 年 12 月末所屬資產(chǎn)進行了減值測試，基于謹(jǐn)慎性原則，對可能發(fā)生資產(chǎn)減值損失的相關(guān)資產(chǎn)計提減值準(zhǔn)備。 2022 年全年計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金額合計為35,353.06萬元，具體情況如下：

單位：人民幣萬元

注：上表中若出現(xiàn)總數(shù)與各分項數(shù)值之和尾數(shù)不符的情形，為四舍五入原因造成。

根據(jù)《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號一一主板上市公司規(guī)范運作》等相關(guān)規(guī)定，本次計提資產(chǎn)減值事項無需提交董事會、股東大會審議。

二、計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計提方法

1、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、合同資產(chǎn)、長期應(yīng)收款計提說明

本公司對于以攤余成本計量的金融資產(chǎn)、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權(quán)投資、合同資產(chǎn)、租賃應(yīng)收款、貸款承諾及財務(wù)擔(dān)保合同等，以預(yù)期信用損失為基礎(chǔ)確認(rèn)損失準(zhǔn)備。

本公司對于處于不同階段的金融工具的預(yù)期信用損失分別進行計量。金融工具自初始確認(rèn)后信用風(fēng)險未顯著增加的，處于第一階段，本公司按照未來12個月內(nèi)的預(yù)期信用損失計量損失準(zhǔn)備；金融工具自初始確認(rèn)后信用風(fēng)險已顯著增加但尚未發(fā)生信用減值的，處于第二階段，本公司按照該工具整個存續(xù)期的預(yù)期信用損失計量損失準(zhǔn)備；金融工具自初始確認(rèn)后已經(jīng)發(fā)生信用減值的，處于第三階段，本公司按照該工具整個存續(xù)期的預(yù)期信用損失計量損失準(zhǔn)備。

對于應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、應(yīng)收款項融資及合同資產(chǎn)，無論是否存在重大融資成分，本公司均按照整個存續(xù)期的預(yù)期信用損失計量損失準(zhǔn)備。

對于存在客觀證據(jù)表明存在減值，以及其他適用于單項評估的應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款，其他應(yīng)收款、應(yīng)收款項融資及合同資產(chǎn)等單獨進行減值測試，確認(rèn)預(yù)期信用損失，計提單項減值準(zhǔn)備。對于不存在減值客觀證據(jù)的應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、應(yīng)收款項融資及合同資產(chǎn)或當(dāng)單項金融資產(chǎn)無法以合理成本評估預(yù)期信用損失的信息時，本公司依據(jù)信用風(fēng)險特征將應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、應(yīng)收款項融資及合同資產(chǎn)等劃分為若干組合，在組合基礎(chǔ)上計算預(yù)期信用損失，確定組合的依據(jù)如下：

對于應(yīng)收票據(jù)，本公司劃分為組合（1）商業(yè)承兌匯票及財務(wù)公司開具的銀行承兌匯票；組合（2） 其他銀行承兌匯票。本公司參考?xì)v史信用損失經(jīng)驗，結(jié)合當(dāng)前狀況以及對未來經(jīng)濟狀況的預(yù)測，通過違約風(fēng)險敞口和整個存續(xù)期預(yù)期信用損失率，計算預(yù)期信用損失。

對于應(yīng)收賬款，本公司劃分為組合（1）賬齡組合；組合（2）合并范圍內(nèi)關(guān)聯(lián)方組合。本公司參考?xì)v史信用損失經(jīng)驗，結(jié)合當(dāng)前狀況以及對未來經(jīng)濟狀況的預(yù)測，編制應(yīng)收賬款賬齡與整個存續(xù)期預(yù)期信用損失率對照表，計算預(yù)期信用損失。本公司對應(yīng)收合并范圍內(nèi)關(guān)聯(lián)方組合不計提壞賬準(zhǔn)備。

對于其他應(yīng)收款，本公司劃分為組合（1）賬齡組合；組合（2）合并范圍內(nèi)關(guān)聯(lián)方組合。本公司參考?xì)v史信用損失經(jīng)驗，結(jié)合當(dāng)前狀況以及對未來經(jīng)濟狀況的預(yù)測，通過違約風(fēng)險敞口和未來 12 個月內(nèi)或整個存續(xù)期預(yù)期信用損失率，計算預(yù)期信用損失。本公司對應(yīng)收合并范圍內(nèi)關(guān)聯(lián)方組合不計提壞賬準(zhǔn)備。

對于合同資產(chǎn)，本公司劃分為合同資產(chǎn)組合：未到期質(zhì)保金。本公司參考?xì)v史信用損失經(jīng)驗，結(jié)合當(dāng)前狀況以及對未來經(jīng)濟狀況的預(yù)測，通過違約風(fēng)險敞口與整個存續(xù)期預(yù)期信用損失率，計算預(yù)期信用損失。

對于長期應(yīng)收款，本公司劃分為長期應(yīng)收款組合 1 分期收款銷售商品、2 應(yīng)收其他款項；對于劃分為組合的長期應(yīng)收款，本公司參考?xì)v史信用損失經(jīng)驗，結(jié)合當(dāng)前狀況以及 對未來經(jīng)濟狀況的預(yù)測，通過違約風(fēng)險敞口和整個存續(xù)期預(yù)期信用損失率，計算預(yù)期信用損失。

2、存貨跌價準(zhǔn)備計提說明

資產(chǎn)負(fù)債表日，存貨按成本與可變現(xiàn)凈值孰低計量，存貨成本高于其可變現(xiàn)凈值的，計提存貨跌價準(zhǔn)備，計入當(dāng)期損益。在確定存貨的可變現(xiàn)凈值時，以取得的可靠證據(jù)為基礎(chǔ)，并且考慮持有存貨的目的、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項的影響等因素。

產(chǎn)成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關(guān)稅費后的金額確定其可變現(xiàn)凈值。為執(zhí)行銷售合同或者勞務(wù)合同而持有的存貨，以合同價格作為其可變現(xiàn)凈值的計量基礎(chǔ)；如果持有存貨的數(shù)量多于銷售合同訂購數(shù)量，超出部分的存貨可變現(xiàn)凈值以一般銷售價格為計量基礎(chǔ)。用于出售的材料等，以市場價格作為其可變現(xiàn)凈值的計量基礎(chǔ)。

需要經(jīng)過加工的材料存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中，以所生產(chǎn)的產(chǎn)成品的估計售價減去至完工時估計將要發(fā)生的成本、估計的銷售費用和相關(guān)稅費后的金額確定其可變現(xiàn)凈值。如果用其生產(chǎn)的產(chǎn)成品的可變現(xiàn)凈值高于成本，則該材料按成本計量；如果材料價格的下降表明產(chǎn)成品的可變現(xiàn)凈值低于成本，則該材料按可變現(xiàn)凈值計量，按其差額計提存貨跌價準(zhǔn)備。

存貨跌價準(zhǔn)備一般按單個存貨項目計提；對于數(shù)量繁多、單價較低的存貨，按存貨類別計提。

資產(chǎn)負(fù)債表日如果以前減記存貨價值的影響因素已經(jīng)消失，則減記的金額予以恢復(fù)，并在原已計提的存貨跌價準(zhǔn)備的金額內(nèi)轉(zhuǎn)回，轉(zhuǎn)回的金額計入當(dāng)期損益。

3、長期股權(quán)投資、商譽減值準(zhǔn)備計提說明

本公司于資產(chǎn)負(fù)債表日判斷對子公司、聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的長期股權(quán)投資、商譽是否存在可能發(fā)生減值的跡象，存在減值跡象的，本公司將估計其可收回金額，進行減值測試。

可收回金額根據(jù)資產(chǎn)的公允價值減去處置費用后的凈額與資產(chǎn)預(yù)計未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間較高者確定。本公司以單項資產(chǎn)為基礎(chǔ)估計其可收回金額；難以對單項資產(chǎn)的可收回金額進行估計的，以該資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組為基礎(chǔ)確定資產(chǎn)組的可收回金額。資產(chǎn)組的認(rèn)定，以資產(chǎn)組產(chǎn)生的主要現(xiàn)金流入是否獨立于其他資產(chǎn)或者資產(chǎn)組的現(xiàn)金流入為依據(jù)。

當(dāng)資產(chǎn)或資產(chǎn)組的可收回金額低于其賬面價值時，本公司將其賬面價值減記至可收回金額，減記的金額計入當(dāng)期損益，同時計提相應(yīng)的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。

長期資產(chǎn)減值損失一經(jīng)確認(rèn)，在以后會計期間不再轉(zhuǎn)回。

三、本次計提減值準(zhǔn)備金額對公司的影響

公司 2022 年計提各項資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金額為35,353.06萬元，計入公司2022年度損益，減少公司 2022 年度合并財務(wù)報表利潤總額35,353.06萬元。公司2022年度財務(wù)報表已經(jīng)容誠會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）審計確認(rèn)。

四、本次計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的合理性說明

本次計提減值損失符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則》和公司相關(guān)會計政策的規(guī)定，依據(jù)充分，體現(xiàn)了會計謹(jǐn)慎性的原則，符合公司的實際情況，本次計提減值損失后能公允的反映截至2022年12月31日公司財務(wù)狀況、資產(chǎn)價值及經(jīng)營成果，使公司會計信息更加真實可靠，更具合理性。

特此公告。

大族激光科技產(chǎn)業(yè)集團股份有限公司

2023年4月10日

證券代碼：002008 證券簡稱：大族激光 公告編號：2023031

大族激光科技產(chǎn)業(yè)集團股份有限公司

第七屆董事會第二十四次會議決議公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

大族激光科技產(chǎn)業(yè)集團股份有限公司（以下簡稱“公司”或“大族激光”）第七屆董事會第二十四次會議通知于2023年3月27日以專人書面、電子郵件和傳真的方式發(fā)出，會議于2023年4月6日以現(xiàn)場與通訊相結(jié)合的形式在公司會議室召開，會議主持人為公司董事長高云峰先生。會議應(yīng)出席董事11人，實際出席董事11人。會議的召集、召開符合《中華人民共和國公司法》（以下簡稱“《公司法》”）和《大族激光科技產(chǎn)業(yè)集團股份有限公司章程》（以下簡稱“《公司章程》”）的規(guī)定。經(jīng)與會董事審議并通過了以下決議：

一、審議通過《2022年度總經(jīng)理工作報告》

表決結(jié)果：同意 11 票，反對 0 票，棄權(quán) 0 票。

二、審議通過《2022年度董事會工作報告》

具體內(nèi)容詳見2023年4月10日公司在指定信息披露媒體巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）披露的《大族激光科技產(chǎn)業(yè)集團股份有限公司2022年年度報告》中“第三節(jié)、管理層討論與分析”及“第四節(jié)、公司治理”相關(guān)部分。

表決結(jié)果：同意 11 票，反對 0 票，棄權(quán) 0 票。

本議案尚需提交公司2022年年度股東大會審議。

三、審議通過《2022年年度報告》及《2022年年度報告摘要》

具體內(nèi)容詳見2023年4月10日公司在指定信息披露媒體巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）及《證券時報》、《中國證券報》、《上海證券報》披露的《大族激光科技產(chǎn)業(yè)集團股份有限公司2022年年度報告》及《大族激光科技產(chǎn)業(yè)集團股份有限公司2022年年度報告摘要》（公告編號：2023033）。

表決結(jié)果：同意 11 票，反對 0 票，棄權(quán) 0 票。

本議案尚需提交公司2022年年度股東大會審議。

四、審議通過《2022年度財務(wù)決算報告》

具體內(nèi)容詳見2023年4月10日公司在指定信息披露媒體巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）披露的《大族激光科技產(chǎn)業(yè)集團股份有限公司2022年度審計報告》。

表決結(jié)果：同意 11 票，反對 0 票，棄權(quán) 0 票。

本議案尚需提交公司2022年年度股東大會審議。

五、審議通過《2022年度利潤分配的預(yù)案》

經(jīng)容誠會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的《大族激光科技產(chǎn)業(yè)集團股份有限公司2022年度審計報告》容誠審字[2023]518Z0337號確認(rèn)，2022年母公司凈利潤718,085,714.31元，加上母公司年初未分配利潤5,562,083,634.87元，減去2021年度已分配股利420,695,116.00元，2022年母公司可用于股東分配的利潤為5,859,474,233.18元。

公司利潤分配預(yù)案如下：以權(quán)益分派股權(quán)登記日股本為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利2元（含稅），擬派發(fā)的現(xiàn)金來源于公司自有資金。

公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)債及期權(quán)在權(quán)益分派股權(quán)登記日之前有轉(zhuǎn)股或行權(quán)的可能，所以公司分配預(yù)案的股本基數(shù)及現(xiàn)金分紅總金額暫不確定，但分配的比例不變。

本次利潤分配預(yù)案符合《公司章程》規(guī)定的分配政策以及股東回報計劃的規(guī)定，利潤分配政策合法合規(guī)。

表決結(jié)果：同意 11 票，反對 0 票，棄權(quán) 0 票。

獨立董事對上述事項發(fā)表了同意的獨立意見。本議案尚需提交公司2022年年度股東大會審議。

六、審議通過《2022年度內(nèi)部控制評價報告》

具體內(nèi)容詳見2023年4月10日公司在指定信息披露媒體巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）披露的《大族激光科技產(chǎn)業(yè)集團股份有限公司2022年度內(nèi)部控制評價報告》。

（下轉(zhuǎn)B28版）

本版導(dǎo)讀

大族激光科技產(chǎn)業(yè)集團股份有限公司2022年度報告摘要 2023-04-10